Построил дом продаю за 1 млн рублей будет ли налог

15.05.2019 0 Автор admin


Прежде всего, налог с продажи дома с земельным участком – это налог на доходы физических лиц. То есть, продавая дом, собственник получает доход, который облагается налогом в пользу государственного бюджета. Это своего рода обязательство перед государством.

До 1 января 2016 года налогом не облагаются доходы от продажи недвижимости, срок владения которой составляет более трех лет. Иначе при продаже нужно заплатить налог 13% от дохода. Под доходом понимается разница между затратами на приобретение (в том числе строительство) объекта и его продажной ценой.

Учитывая, что сумма дохода не превышает 1 млн. рублей, можно воспользоваться имущественным налоговым вычетом, который позволит обнулить размер налога. Для того, чтобы воспользоваться вычетом, необходимо подать налоговую декларацию.

На видео о налогообложении при продаже недвижимости

Сумма сборов, установленная государством для резидентов, равна 13 %. Однако она отдается не со всей стоимости недвижимости, а лишь с прибыли, полученной от сбыта. Итак, как рассчитывается налог с продажи квартиры?

  1. Необходимо узнать, во сколько недвижимость оценила кадастровая палата.
  2. Умножить эту цифру на специальный коэффициент – 0,7.
Внести сведения о продаже имущества и подать налоговую декларацию можно до 30 апреля следующего (после продажи) года. А оплату можно произвести до 15 июня того же года.

Ранее прибыль могла облагаться НДФЛ только тогда, когда продаваемая недвижимость находилась в собственности продавца менее 3 лет. Это правило еще действует по отношению к имуществу, полученному по наследству, дарственной или договору ренты. Для всех остальных собственников срок владения недвижимостью продлен до 5 лет.

Есть и категории граждан, которые не должны платить данный платеж. К ним относятся:

  • те, кто получил квартиру в дар;
  • те, кто получил её по наследству;
  • те, кто приватизировал свое жилье;
  • те, кто получил квартиру по договору пожизненной ренты.

Какой налог нужно выплатить с продажи квартиры?

Казалось бы, можно просто сложить стоимости дома и земельного участка, которые продаются, вычесть 13% от базы налогообложения и уплатить данную сумму налога.
В наших законах четко оговорено, что любой доход должен облагаться налогом. Сумма его не фиксирована, а составляет 13% процентов от полученного дохода. Но в некоторых случаях сумма налога может быть сокращена или аннулирована.

После 1 января 2016 года налогом не облагаются объекты, срок владения которыми составляет более пяти лет с момента регистрации права собственности. Для таких объектов налоговая база исчисляется в виде 13% от стоимости продажи, но не менее 70% кадастровой стоимости объекта. Налоговую базу можно уменьшить на сумму затрат на приобретение данного объекта. Продажа недвижимости с 2016 года осуществляется по новым правилам. Изменения в первую очередь коснулись налогообложения. Известно, что с дохода, получаемого продавцом от сделки, берется так называемый налог на прибыль. Его размер, фиксированный, и составляет 13% для граждан РФ. А вот 30% от сделки должны платить иностранцы.

Если земельный участок и дом на этом участке принадлежат одному лицу, то продажа проводится только вместе с земельным участком. Соответственно, договор должен содержать информацию о здании и участке. Сам договор не подлежит государственной регистрации.
Важно! Если дом был приобретен владельцем до 1 января 2016 года, то продать его без оплаты НДФЛ можно в 2019 году. Собственникам, купившим недвижимость позднее, придется ждать 5 лет.

Если в 2018 году вам предстоит сделка по продаже квартиры, важно заранее узнать, на какую сумму понадобится заплатить налог. Сумма отчислений может отличаться в зависимости от разных обстоятельств. Также бывшие владельцы могут быть полностью освобождены от налога с продажи недвижимого имущества. Расскажем обо всех аспектах и тонкостях этого процесса.

По закону с 2016 года собственник обязан оплатить налог с продажи недвижимости, если право собственности оформлено менее 5-лет назад. Также установлен 3-х летний срок необлагаемой сделки от продажи недвижимости в следующих случаях:

  • право собственности появилось после приватизации;
  • право собственности зарегистрировано до 2016 года;
  • собственность получена в наследство или подарена;
  • право собственности получено при оформлении договора пожизненной ренты.

Продал квартиру. нужно ли платить налог с продажи?

Однако в действительности существуют определенные льготы в налоговом законодательстве, а также нюансы, на которые следует обратить внимание, если нет желания переплатить. Чтобы правильно уплатить налог с такой продажи следует изначально определить базу налогообложения, а к ней уже применять ставку налога.

Дом с участком достались по наследству моей маме — имеем ли мы в этом случае право на имущественный налоговый вычет? Делать это нужно одновременно при подаче документов для уплаты налога?

Достаточно большое количество вопросов вызывают размеры налога на доходы физических лиц с продажи такого недвижимого имущества, как дом. А если этот дом продается еще и вместе с земельным участком, то затруднений и вопросов вообще не миновать. Поэтому необходимо разобраться в данном вопросе не только для того, чтобы быть грамотным и понимать налоговое право, но и для того, чтобы правильно рассчитать сумму налога, который следует уплатить, при продаже дома вместе с земельным участком. В 2016 году налоговый кодекс претерпел изменения, действующие в 2018 и коснувшиеся налогов на продажу квартир. Раньше, владевшие недвижимостью более 3 лет, от сборов освобождались. Сейчас минимальный срок владения недвижимостью увеличился до 5 лет. Получается, что отчисления понадобится внести, если жилье принадлежало вам меньше 5 лет.

Отвечает управляющий партнер «Метриум Групп» Мария Литинецкая:

Большинству известно, что после того, как квартира продана, требуется заплатить налог. Однако не все знают, кто именно обязан его заплатить, в какие сроки, как определить размер платежа и многие другие немаловажные нюансы. Чтобы не подвергнуться налоговым взысканиям и уплатить правильную сумму налога с продажи дома с земельным участком, нужно знать, как именно рассчитывать такой налог.

Данный налог платит бывший собственник квартиры, получивший доход при ее продаже. При этом нужно учесть, что есть разница между собственниками, являющимися резидентами Российской Федерации и не являющимися ими:

  • Резидентом РФ может считаться человек, который постоянно проживает на территории страны на протяжении не менее чем 183 дней. Даже если резидент покидает территорию государства, проживать за границей он может не более тех же 183 дней. Налоговые резиденты РФ платят налоги в нашей стране, в том числе с продажи квартиры.
  • Нерезиденты РФ – это те люди, которые живут в стране менее 183 дней в год. Для них налоговая ставка выше и может доходить до 30%.

Документы необходимо предоставить через представителя или лично в Кадастровую палату Росреестра либо в Многофункциональный центр (МФЦ). Срок госрегистрации считается с даты приема документов: семь рабочих дней, если обращаться непосредственно в Росреестр, и девять рабочих дней МФЦ. При личном обращении прием документов подтверждается распиской.

Нужно понимать, что речь идет не о трех или пяти календарных годах, а о следующих друг за другом 36 или 60 месяцах соответственно. Итак, налог с продажи дома нужно платить обязательно, если продавец был собственником совсем недолго. НДФЛ берется с суммы, которая указана в договоре купли-продажи. К примеру, дом стоит 1 млн 200 рублей. Значит, продавец должен заплатить налог на прибыль не менее 156 тыс. рублей (1 200 000 * 13%).

Спасибо большое! Т. е. правильно я поняла, что налог нам заплатить придется??? Если кадастровая стоимость не определена, то налог 13 % от суммы в договоре купли-продажи, если определена, то от суммы кадастровой стоимости умноженной на понижающий коэффициент 0,7.

При этом при продаже недвижимости есть необлагаемая налогом сумма. Если стоимость реализованного жилья менее 1 миллиона рублей, платить за него налоговую пошлину не придется.

В случае, если кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, указанного в настоящем пункте, не определена по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на указанный объект, положения настоящего пункта не применяются.

До 2016 года «полученный доход от продажи квартиры» считался от той суммы, которая была указана в качестве цены в ДКП. А с января 2016 года налоговики получили право исчислять НДФЛ при продаже квартиры с ее кадастровой стоимости, умноженной на понижающий коэффициент 0,7 (п. 5, ст.217.1 НК РФ). Это свое право налоговики используют только в том случае, если цена договора ниже, чем кадастровая стоимость Х 0,7 (умноженная на 0,7). Если же цена договора выше, то налог возьмут именно с цены договора (то есть с той суммы, которая оказалась больше).

Налог назначается и оплачивается как юридическими, так и физическими лицами. Как осуществить оплату подоходного налога?

  • Зарегистрировать сделку купли-продажи земельного участка с домом;
  • Просчитать размер налога;
  • Внести сведения о продаже имущества в налоговую декларацию;
  • Получить квиток на оплату подоходного налога;
  • Внести сумму налога;
  • Подтвердить оплату налоговой инспекции по месту жительства

Кроме того, с начала 2016 года в силу вступили новые поправки к закону, в соответствии с которым он рассчитывается и выплачивается. В то же время для квартир, которые удалось продать и приобрести до 31 декабря 2015 года действуют старые правила. Но как в этом разобраться неопытному человеку?

Если объект был приобретен безвозмездно (получен в дар или бесплатно приватизирован), то в этом случае расходов не будет, и доходом будет считаться вся сумма, полученная при продаже. Также налог не нужно платить, если продажная цена равна не более 1 млн рублей. Закон дает возможность применить налоговый вычет в размере 1 млн рублей один раз в год. Налог в этом случае рассчитывается по формуле: (сумма сделки — 1 млн руб.) Х 13%.

Не платить налог можно в том случае если хозяин недвижимости владеет ей больше 3-х лет, либо 5-ти лет в некоторых случаях или домовладение стоит менее миллиона рублей по кадастровой стоимости.

Платеж осуществляется после регистрации сделки и получения денег. Для этого плательщику необходимо заполнить соответствующую декларацию и перечислить средства на банковский счет налоговой службы. Заплатить можно и онлайн, зарегистрировавшись на официальном сайте.
Постоянный автор Houzz, интерьерный журналист. В разное время работал корреспондентом, редактором, шеф-редактором в разных изданиях г.Санкт-Петербурга. Активно писал об интерьерах для сайта 4living.

Похожие записи: